Avaliação de moeda estrangeira Para criar suas demonstrações financeiras, você deve realizar uma avaliação de moeda estrangeira. Esta avaliação cobre as seguintes contas e itens: contas do balanço em moeda estrangeira. Ou seja, as contas GL que você corre em moeda estrangeira. Os saldos das contas GL que não são gerenciados em uma base aberta são avaliados em moeda estrangeira. Abra itens que foram postados em moeda estrangeira. Os itens abertos que estão abertos na data-chave são avaliados em moeda estrangeira. Você tem as seguintes opções para a avaliação da moeda estrangeira: você pode realizar a avaliação em moeda local (moeda do código da empresa) ou uma moeda paralela (por exemplo, moeda do grupo). Se quiser traduzir moedas adicionais da moeda local, a avaliação da moeda estrangeira executa automaticamente uma conversão cambial de acordo com o FASB 52 (US GAAP). Pré-requisitos Você efetuou as seguintes configurações no Customizing: você definiu as taxas de câmbio. Você efetuou as configurações no Customizing para o novo Contabilidade geral em Contabilidade financeira (Novo) Contabilidade geral (Novo) Processamento periódico Valuate. Definir métodos de avaliação Você definiu um método de avaliação aqui. Definir áreas de avaliação Aqui, você definiu uma área de avaliação e atribuiu-lhe um método de avaliação. Atribuir Áreas de Avaliação e Princípios de Contabilidade Se você estiver usando ledgers paralelos, atribuiu à área de avaliação um princípio de contabilidade que também é atribuído a um grupo de razão. As diferenças cambiais da avaliação paralela são registradas nesta área de avaliação. Se você realizar uma avaliação paralela com um método de avaliação diferente para a primeira avaliação, não é necessário reverter as postagens da primeira avaliação. Esta informação está disponível para operações de fechamento subsequentes, por exemplo, Transferir e classificar contas a receber e contas a pagar Avaliação de moeda estrangeira. Preparar lançamentos automáticos para avaliação de moeda estrangeira. Aqui, você definiu as contas de despesas e receitas para as diferenças cambiais das avaliações. Para contas a pagar e contas a receber, você também deve definir as contas de ajuste das demonstrações financeiras. No novo Razão, o relatório Avaliação de Moedas Estrangeiras (Novo) (FAGLFCVALUATION) fornece as seguintes funções: Salvando as diferenças de taxa de câmbio determinadas a partir da avaliação por documento Executando as postagens de ajuste necessárias Os seguintes tópicos descrevem como realizar avaliação em moeda estrangeira Usando os relatórios e como publicar diferenças de avaliação. Você também pode fazer esta publicação manualmente. Na tela SAP Easy Access, selecione Contabilidade contábil Contabilidade contábil Entrada de documentos Validar moeda estrangeira. Atividades Para realizar uma avaliação de moeda estrangeira, na tela SAP Easy Access, escolha Contabilidade Contabilidade financeira Contabilidade geral Conta bancária RecebívelAccounts Payable Processamento periódico Fechamento Valorização da avaliação de moeda estrangeira (Nova).BREAKING DOWN Avaliação O valor de mercado de uma segurança é determinado pelo que é um comprador Disposto a pagar um vendedor. Assumindo que ambas as partes entrem na transação de bom grado. Quando uma segurança negocia em uma troca, compradores e vendedores determinam o valor de mercado de uma ação ou vínculo. O conceito de valor intrínseco. No entanto, refere-se ao valor percebido de uma segurança com base em ganhos futuros ou algum outro atributo da empresa não relacionado ao preço de mercado de um título. Como a avaliação de impacto de ganhos A fórmula de lucro por ação (EPS) é declarada como ganhos disponíveis para acionistas comuns divididos pelo número de ações ordinárias em circulação. O EPS é um indicador do lucro da empresa, porque quanto mais ganhos uma empresa pode gerar por ação, mais valor cada ação é para os investidores. Os analistas também usam o índice de preço para lucro (PE) para avaliação de estoque, que é calculado como preço de mercado por ação dividido pelo EPS. A relação PE calcula o quão caro o preço das ações é relativo aos ganhos produzidos por ação. Por exemplo, se a proporção de PE de uma ação for 20 vezes ganhos, um analista compara esse índice de PE com outras empresas da mesma indústria e com a relação para o mercado mais amplo. Factoring em opções de estoque O valor intrínseco também é usado para avaliar opções de estoque. Suponha que um investidor compre uma opção de compra de 50, ou preço de operação, no estoque comum da XYZ. O investidor tem o direito de exercer a opção e comprar 100 ações da ação XYZ em 50 por ação antes da data de validade da opção. O valor intrínseco é a diferença entre o preço de mercado atual e o preço de exercício das opções. Se o valor de mercado atual for 65 por ação, o valor intrínseco é de 65 a 50 ou 15 por ação. Exemplos de Analistas de Fluxos de Caixa descontados também colocam um valor em um ativo ou investimento usando as entradas e saídas de caixa geradas pelo ativo. Esses fluxos de caixa são descontados em um valor atual usando uma taxa de desconto. Que é uma suposição sobre as taxas de juros ou uma taxa mínima de retorno assumida pelo investidor. Se uma empresa está comprando uma maquinaria, a empresa analisa a saída de caixa para a compra e as entradas de caixa adicionais geradas pelo novo ativo. Todos os fluxos de caixa são descontados para um valor presente. E o negócio determina o valor presente líquido (VPL). Se o VPL é um número positivo, a empresa deve fazer o investimento e comprar o ativo. Taxa de troca O que é uma taxa de câmbio O preço de uma moeda das nações em termos de outra moeda. Uma taxa de câmbio tem, portanto, dois componentes, a moeda nacional e uma moeda estrangeira, e podem ser citados direta ou indiretamente. Em uma cotação direta, o preço de uma unidade de moeda estrangeira é expresso em termos da moeda nacional. Em uma cotação indireta, o preço de uma unidade de moeda nacional é expresso em moeda estrangeira. Uma taxa de câmbio que não possui a moeda nacional como um dos dois componentes da moeda é conhecida como moeda cruzada, ou taxa cruzada. Também conhecido como cotação da moeda, taxa de câmbio ou taxa de câmbio. Carregando o jogador. BREAKING DOWN Taxa de câmbio Uma taxa de câmbio tem uma moeda base e uma moeda contadora. Em uma cotação direta, a moeda estrangeira é a moeda base e a moeda doméstica é a contra moeda. Em uma cotação indireta, a moeda nacional é a moeda base e a moeda estrangeira é a contra moeda. A maioria das taxas de câmbio usam o dólar norte-americano como a moeda base e outras moedas como moeda contadora. No entanto, existem algumas exceções a esta regra, como as moedas do euro e da Commonwealth, como a libra britânica, dólar australiano e dólar da Nova Zelândia. As taxas de câmbio para a maior parte das principais moedas são geralmente expressas em quatro lugares após a casa decimal, exceto para citações de moeda envolvendo o iene japonês, que são cotadas em dois lugares após a casa decimal. Vamos considerar alguns exemplos de taxas de câmbio para melhorar a compreensão desses conceitos. US1 C1.1050. Aqui, a moeda base é o dólar dos EUA e a moeda contábil é o dólar canadense. No Canadá, essa taxa de câmbio inclui uma cotação direta do dólar canadense. Isso é fácil de entender intuitivamente, uma vez que os preços dos bens e serviços no Canadá são expressos em dólares canadenses, portanto, o preço de um dólar em dólares canadenses é um exemplo de uma cotação direta para um residente canadense. C1 US 0.9050 90.50 cêntimos americanos. Aqui, uma vez que a moeda base é o dólar canadense e a contra-moeda é o dólar dos EUA, esta seria uma cotação indireta do dólar canadense no Canadá. Se US1 JPY 105 e US1 C1.1050, segue-se que C1.1050 JPY 105 ou C1 JPY 95.02. Para um investidor baseado na Europa, a taxa de câmbio do dólar canadense para ienes constitui uma taxa de câmbio cruzada, uma vez que nenhuma moeda é a moeda doméstica. As taxas de câmbio podem ser flutuantes ou fixas. Enquanto as taxas de câmbio flutuantes em que as taxas de câmbio são determinadas pela força do mercado são a norma para a maioria das grandes nações, algumas nações preferem consertar ou fixar suas moedas domésticas em uma moeda amplamente aceita como o dólar dos EUA. As taxas de câmbio também podem ser categorizadas como a taxa spot que é a taxa atual ou uma taxa de forward. Qual é a taxa pontual ajustada para os diferenciais das taxas de juros.
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